Вводный курс по электронной коммерции. 2

Глоссарий. 2

Сущность и классификация основных видов электронной коммерции. 3

Сферы применения электронной коммерции. 4

Сферы применения системы электронной коммерции. 4

Сферы применения системы электронной коммерции достаточно разнообразны. Они включают в себя широкий спектр деловых операций (бизнес-операций) и сделок, в частности: 4

Сферы деятельности, в рамках которых может осуществляться электронная коммерция  5

Уровни функционирования системы электронной коммерции. 5

Классификация основных видов электронной коммерции. 6

В2В (Business-to-Business) 6

В2С (Business-to-Customer) 6

С2С или потребитель-потребитель. 7

История развития электронной коммерции и ситуация на сегодняшний день. 7

Преимущества электронной коммерции. 8

Для организаций (продавцов товаров и услуг) 8

Для потребителей. 9

Для общества. 9

Электронная коммерция в России. 9

Способы оплаты товаров и услуг в интернет-магазине. 9

1 Оплата наличными средствами курьеру. 9

2 Наложенный платеж.. 11

Оплата через Интернет: 11

 

Вводный курс по электронной коммерции.

Глоссарий

В настоящем курсе используется ряд специальных терминов, которые могут быть незнакомы людям, не занимающимся профессионально электронной коммерцией и платежными системами. Поэтому вначале приведем краткий глоссарий.

Банк-эквайер – банк, предоставляющий услуги приема к оплате кредитных/ дебетных карт

Интернет-эквайринг — прием к оплате карт через Интернет с использованием специально разработаного web-интерфейса, позволяющего провести расчёты в интернет-магазинах пластиковыми картами международных платежных систем.

 

Платежная система, (Процессинговый центр)  интернет-пеймент гейтвей, internet payment gateway, ИПГ – организация, служащая посредником между покупателем, продавцом и банком в осуществлении платежей Платежная система берет на себя функцию транспорта транзакции до банка-эквайера, но при этом выполняет ещё ряд функций: мониторинг и управление рисками, организацию доступа к детальной статистике по транзакциям и т. п.

 

Торговый эквайринг - это услуга, предоставляемая банком торгово - сервисному предприятию,  позволяющая этой организации принимать пластиковые карты в качестве средства оплаты за свои товары и услуги.

Фрод, Fraud – мошенничество, с применением банковской карты

Чарджбэк, Charchgeback – платеж, опротестованный владельцем банковской карты

Эквайринг, Aquiring — приём к оплате платёжных карт в качестве средства оплаты товара, работ, услуг. Осуществляется уполномоченным банком-эквайером путём установки платёжного терминала (POS-терминал, от англ. point of sale — точка продажи) или импринтера в предприятиях торговли (услуг) для проведения операций, совершаемых с использованием банковских картуслуга приема кредитных и дебетовых карт, которую предоставляет банк.

Электронная коммерция (от англ. e-commerce) — это сфера цифровой экономики, которая включает в себя все финансовые и торговые трансакции, осуществляемые при помощи Интернет, и бизнес-процессы, связанные с проведением таких транзакций.

Сущность и классификация основных видов электронной коммерции

 

Электронная коммерция – это общая концепция ведения бизнеса, которая  включает в себя ряд операций, направленных на получение прямой экономической выгоды, с использованием цифровой передачи данных для представления товаров или оказания услуг, в том числе Интернет.

 

В широком контексте "электронная коммерция" представляет собой любые коммерческие сделки, совершаемые с помощью электронных средств связи. Она включает в себя следующие составляющие:

• электронная торговля;
• электронный обмен данными;
• электронный обмен сообщениями, электронную почту, факсимильную связь, передачу данных с компьютера на факс;
• электронные переводы денежных средств;
• электронные справочники, каталоги, доски объявлений;
• системы непрерывного сбора данных;
• службы новостей и информационные услуги;
• электронные бланки;
• доступ в Интернет и к другим оперативным информационным службам.

 

Стремительный рост объемов электронной коммерции обусловлен ее преимуществами и выгодами. Основные из них:

• существенное сокращение затрат на проведение маркетинга и торговых операций (транзакционных издержек);
• решение проблемы расстояний;
• создание условий для прямых контактных отношений с взаимодействующими сторонами;
• предоставление конкурентных преимуществ на мировом рынке для малых и средних предприятий;
• повышение прозрачности рынков: покупатели и продавцы практически мгновенно могут получать информацию о ценах на продукцию, условиях поставки, предлагаемых конкурирующими фирмами;
• предотвращение ряда негативных явлений, таких как криминализация рыночных процессов, уклонение от налогов, и др.

 

Деловые операции могут осуществляться непосредственно между фирмами, фирмами и заказчиками, а также между фирмами и государственными учреждениями.

Электронная коммерция реализуется в рамках Интернет-экономики, которую часто именуют сетевой экономикой (среда, в которой любая компания или индивид, находящиеся в любой точке экономической системы, могут контактировать легко и с минимальными затратами с любой другой компанией или индивидом по поводу совместной работы, для торговли, для обмена идеями и ноу-хау или просто для удовольствия).

Основу функционирования системы электронной коммерции составляют электронные (виртуальные) магазины. Электронные магазины (интернет-магазины) представляют собой реализованное коммерсантом представительство в сети Интернет. Главная цель создания такого предприятия заключается в обеспечении продажи товаров и оказании услуг другим пользователям сети Интернет.

 

Сферы применения системы электронной коммерции

Сферы применения системы электронной коммерции достаточно разнообразны. Они включают в себя широкий спектр деловых операций (бизнес-операций) и сделок, в частности:

• установление контакта между потенциальным заказчиком и поставщиком;
• электронный обмен необходимой информацией;
• предпродажную и послепродажную поддержку клиента, купившего товар в электронном магазине (обеспечение подробной информацией о продукте или услуге, передача инструкций по использованию продукта, оперативные ответы на возникающие у покупателя вопросы);
• осуществление непосредственно акта продажи товара или услуги;
• электронную оплату покупки (с использованием электронного перевода денег, кредитных карточек, электронных денег, электронных чеков);
• поставку покупателю продукта, включая как управление доставкой и его отслеживанием для физических товаров, так и непосредственную доставку товаров, которые могут распространяться электронным путем;
• создание виртуального предприятия, представляющего собой группу независимых компаний, которые объединяют свои различные виды ресурсов для получения возможностей предоставления продуктов и услуг, недоступных для самостоятельно функционирующих фирм;
• реализацию самостоятельных бизнес-процессов (совокупность связанных между собой операций, процедур, с помощью которых реализуется конкретная коммерческая цель деятельности компании в рамках определенной организационной структуры), совместно осуществляемых фирмой-производителем и ее торговыми партнерами.

Сферы деятельности, в рамках которых может осуществляться электронная коммерция

Не менее разнообразны и сферы деятельности, в рамках которых может осуществляться электронная коммерция. К основным сферам деятельности, где может протекать электронная коммерция, относятся:

• электронный маркетинг (Интернет-маркетинг);
• финансирование создания электронных магазинов (интернет-магазинов), а также их страхование;
• коммерческие операции, включающие в себя заказ, получение товара или услуги и оплату;
• Сотрудничество нескольких компаний при ведении новых совместных разработок;
• организация распределенного совместного производства продукции;
• администрирование бизнеса (налоги, таможня, разрешения, концессии и т. д.);
• транспортное обслуживание, техника перевозок и способы снабжения;
• ведение бухгалтерского учета;
• разрешение конфликтных ситуаций и спорных вопросов.

Уровни функционирования системы электронной коммерции

Электронная коммерция может осуществляться на разных уровнях:

• региональном
• национальном;
• интернациональном (международном).

Основу различия проведения деловых операций на этих уровнях составляют не технико-технологические составляющие (так как электронная коммерция отличается глобальным характером), а законодательные. На интернациональном уровне (по сравнению с внутринациональным) реализация системы электронной коммерции существенно усложняется. Это вызвано такими факторами, как использование разных систем налогообложения, таможенных сборов, принятие индивидуальных и вместе с тем неодинаковых соглашений между разными странами, значительные различия в применяемых правилах осуществления банковских операций. Функционирование систем электронной коммерции на национальном уровне связано в основном с представительством фирмы в сети, рекламой, а также предпродажной и послепродажной поддержкой.

 

Классификация основных видов электронной коммерции

Электронная коммерция развивается в рамках двух основных моделей:

В2В (Business-to-Business) 

«обслуживание юридическими лицами юридических лиц»

Принцип осуществления подобного взаимодействия очень прост: предприятие торгует с другим предприятием. B2B - одно из наиболее перспективных и активно развивающихся направлений электронной коммерции на сегодняшний день. Интернет-платформы дают возможность значительно упростить проведение операций на всех этапах, сделать торговлю более оперативной и прозрачной. Часто, в таких случаях представитель стороны заказчика имеет возможность интерактивного контроля процесса выполнения заказа путем работы с базами данных продавца. Пример сделки B2B - продажа шаблонов для сайта компаниям для последующего использования в качестве основы дизайна собственного веб-ресурса компании. Безусловно, сюда относятся любые взаимодействия, включающие в себя оптовые поставки товара или аналогичное выполнение заказов.

 

В2С (Business-to-Customer)

«обслуживание юридическими лицами физических лиц».

В этом случае предприятие торгует уже напрямую с клиентом (не юридическим, а физическим лицом). Как правило, здесь речь идет о розничной реализации товаров. Клиенту такой способ совершения коммерческой операции дает возможность упростить и ускорить процедуру покупки. Ему не приходится идти в магазин, чтобы выбрать нужный товар: достаточно просмотреть характеристики на сайте поставщика, выбрать нужную конфигурацию и заказать продукт с доставкой. Коммерсанту же возможности Интернета позволяют оперативнее отслеживать спрос (помимо экономии на помещении и кадрах). Примеры этого вида торговли - традиционные Интернет-магазины, направленные на целевую группу непосредственных потребителей товаров.

С2С или потребитель-потребитель

Такой способ осуществления электронной коммерции предполагает совершение сделок между двумя потребителями, ни один из которых не является предпринимателем в юридическом смысле слова. Интернет-площадки для подобной торговли являются чем-то средним между рынком-толкучкой и колонкой объявлений в газете. Как правило, коммерция по схеме С2С осуществляется на сайтах Интернет-аукционов, приобретающих все большую популярность в наше время. Для клиентов таких систем основное удобство заключается в несколько более низкой цене товара, по сравнению с его стоимостью в магазинах.

История развития электронной коммерции и ситуация на сегодняшний день

За рубежом исторически первыми оказались модели электронной коммерции, относящиеся к категории В2С. В среду Интернета был перенесен привычный механизм МоТо-сделок (Mail Order-Telephone Order). Заказ покупателя производился путем заполнения формы на web-сайте продавца, оплата товара происходила по пластиковой карте. После этого товар доставлялся по почте или через курьерскую службу. На этом этапе развития электронной коммерции не было речи о каких-либо системах оплаты посредством Интернета.

В западных странах доминируют коммерческие операции, оплачиваемые платежными карточками. Не получили сколько-нибудь широкого распространения схемы проведения платежей, построенных вокруг одного банка, в котором и продавец, и покупатели имеют собственные расчетные счета. Доминирование платежных карточек в качестве средств расчетов в Интернете объясняется их широким распространением среди населения развитых стран.

На сегодняшний день наиболее развитым рынком электронной коммерции является рынок США. Поэтому анализ накопленного опыта в сфере электронной коммерции будем вести преимущественно на примере данных США, а также стран Западной Европы. По мнению экспертов, существует восемь основных категорий коммерции, действующих в Интернете.

• Первая категория – крупные розничные торговые предприятия, продающие товары непосредственно через Интернет согласно модели прямых продаж с использованием традиционных механизмов МоТо-сделок и отлаженных каналов оплаты и доставки товаров.
• Вторая категория – крупномасштабные универсальные Интернет-порталы (например, AOL, Yahoo! и другие), предоставляющие клиентам доступ к коммерческим услугам различных компаний, работающих в разных сегментах рынка, на своем web-пространстве. Клиент в этом случае получает возможность приобрести необходимый перечень товаров и услуг в одном месте, а портал зарабатывает на комиссии от этих сделок.
• Третья категория – тематические порталы (каталоги, состоящие из ряда web-сайтов), предоставляющие доступ к услугам компаний, работающих в каком-то одном сегменте рынка.
• Четвертая категория – электронные аукционы, которые работают как «биржевые площадки». Они предоставляют продавцам и покупателям удобный механизм для заключения двусторонних сделок. Эта категория коммерсантов развивается в настоящее время быстрее других.
• Пятая категория – коммерсанты, которые торгуют продуктами, существующими в цифровой форме (музыка, видеозаписи, тексты, онлайновые игры и т. п.). Сюда же относятся коммерсанты, занимающиеся рекламой в Интернете.
• Шестая категория – это сайты (набор связанных между собой html-документов, имеющих собственное имя и адрес в сети Интернет), на которых создаются «сообщества», объединяющие потребителей, заинтересованных в продуктах одного класса. Подобного рода сайты позволяют потребителям получать экономию средств за счет оптовых скидок. Эта категория пока только начинает формироваться. Уже заметно стремление к использованию этой модели, например, у покупателей сложной бытовой техники и домашних компьютеров.
• К седьмой категории следует отнести электронную коммерцию, ориентированную на обслуживание корпоративных клиентов (В2В). В этом секторе, согласно прогнозу американских экспертов, можно ожидать наиболее быстрый рост.
• Наконец, восьмая категория – это услуги по выставлению и оплате счетов (за коммунальные услуги, медицинское обслуживание, страхование и т. п.). Данную категорию можно разбить на несколько видов: платежные терминалы, агрегаторы, банки, процессинговые центры, электронные кошельки, платежные системы.

 

Преимущества электронной коммерции

Для организаций (продавцов товаров и услуг)

• Глобальный масштаб
• Сокращение издержек
• Улучшение цепочек поставок
• Бизнес всегда открыт (24/7/365)
• Персонализация
• Быстрый вывод товара на рынок
• Низкая стоимость распространения цифровых продуктов

 

Для потребителей

• Повсеместность
• Большой выбор товаров и услуг
• Персонализация
• Возможность легко найти и выбрать более выгодные предложения
• Оперативная доставка
• Повышение электронной грамотности
• Широкий перечень предоставляемых услуг (например, образование, здравоохранение, коммунальное обслуживание)
• Повышение уровня жизни
• Повышение национальной безопасности
• Уменьшение «цифрового» разрыва
• Онлайн продажа/заказ товаров/услуг уменьшает уменьшают пороги выхода на рынок, позволяя экономить на аренде площадей.

Для общества

Электронная коммерция в России

В 2010 году объем российского рынка электронной коммерции достигнет 240 млрд рублей. Таким образом, на долю онлайн-продаж будет приходиться 1,6% от общего объема продаж всей российской розницы (в среднем по ЕС этот показатель составляет 5,7%, а в США — 6,4%). По отдельным товарным группам картина несколько иная. В частности, через Интернет продается, около 12–14% бытовой техники, электроники и книг.

Способы оплаты товаров и услуг в интернет-магазине

В настоящее время Интернет-магазины предоставляют покупателям целый ряд различных способов оплаты, начиная от наличных – курьеру, заканчивая оплатой банковскими картами или наложенным платежом.

Вариантов много, но все ли они одинаково удобны?

1 Оплата наличными средствами курьеру

Преимуществами данного вида платежа являются:
возможность получения Интернет-магазином денег в день доставки товара. Для покупателей это наиболее привычный способ платежа. К тому же, для них он выглядит наиболее надежным, поскольку покупатели сначала видят «живой товар», а лишь после этого совершают оплату.

Кроме того, отсутствует какая-либо комиссия возлагаемая на продавца или на покупателя.

Однако есть и ряд сложностей, которые также необходимо учесть в работе с данным способом платежа.

В первую очередь, это особенности работы с кассой. В соответствии с законодательством при продаже в рознице и приеме к оплате наличных средств в момент совершения сделки продавец обязан передать покупателю кассовый чек. Чек пробивается либо в момент передачи товара, либо перед выездом курьера, но обязательно в день совершения сделки!
Внимание. Ревизоры зачастую пытаются оштрафовать организации за отсутствие у каждого курьера портативного кассового аппарата, ведь, как правило, чеки пробиваются в офисах, а затем передаются на доставку. Именно из-за этого и может возникнуть кассовая недостача, которая «исчезает» к концу рабочего дня, когда курьеры сдают выручку в бухгалтерию. Однако еще в постановлении РФ от 31 июля 2003 г. № 16З было указано, что расхождение между временем, которое указано на пробитом кассовом чеке, и фактическим временем покупки вовсе не означает, что организация не применяет ККТ. А, следовательно, и оснований для претензий у контролеров возникать не должно.

Также стоит обратить внимание на то, что выезжая к покупателю, курьер заранее пробивает кассовый чек. В случае отказа от части заказа курьеру необходимо довозить кассовый чек. В случае потери кассового чека курьером передача заказа невозможна. Он должен вернуться в офис в день совершения покупки для закрытия финансового дня по кассе
Какие существуют решения в данной ситуации?

• Кассовые чеки пробиваются заранее и отдельно на каждую позицию в заказе.
• В качестве альтернативы курьеры могут использовать переносные кассовые терминалы. В этом случае существует ряд особенностей и рекомендаций, которые стоит обязательно учитывать в работе:
  • Все операции по снятию Z или X отчетов выполняются только в присутствии бухгалтера, либо другого ответственного лица. Если ассортимент малый, желательно запрограммировать все товары в ККМ по кодам. Выдача ККМ утром – номер ККМ записывается за курьером, возврат денежных средств и ККМ проводится в строго таком же порядке.
  • Наличные расчеты удобно принимать только в масштабах города или области.
  • Кроме этого при наличных платежах есть риск, что пропадет курьер с деньгами или, того хуже, с переносным кассовым аппаратом. Присутствуют  риски приема фальшивых купюр. А при оформлении большого числа возвратов по выбитым кассовым чекам у вашей бухгалтерии то и дело будут возникать вопросы. Также не стоит забывать и о затратах на обслуживание наличности, в частности – это инкассация и хранение, пересчет и сортировка наличности, сдача.

2 Наложенный платеж

Этот вид оплат имеет ряд несомненных преимуществ для покупателя:

• Заказ оплачивается в момент получения посылки. Т.е покупателю не нужно предварительно куда-то ходить (например, в Сбербанк) и оплачивать свой заказ, что существенно экономит время и упрощает получение заказа.
• У заказчика есть некоторое время для оплаты заказа. Т.е. от Вас не требуется на момент оформления заказа иметь необходимую сумму для оплаты, деньги Вам понадобятся, когда Вам надо будет забирать заказ на почте. Но здесь хочу также, и предостеречь - заказ хранится на почте ровно один месяц, после чего отправляется назад, да и почта часто желает взять пени за хранение заказа.
• Скорость обработки заказа менеджером магазина быстрее, чем для предоплаченных заказов. Обычно, если заказ был сделан не накануне выходных и праздников, то он собирается, упаковывается и оформляется для отправки уже на следующий день, а отправляется на почте через день.
• Но не все так радужно как может показаться на первый взгляд.
  Есть у наложенного платежа и недостатки. Вернее, недостаток один - это относительно высокая стоимость накладных расходов, по сравнению с предоплаченными заказами. Стоимость отправки в этом случае считается следующим образом: почтовый тариф + страховой сбор. А страховой сбор равен 4% от стоимости наложенного платежа за посылку. К тому же, когда Вы будете получать посылку на почте, с Вас еще возьмут 5.7% на почте за почтовый перевод заплаченных за заказ денег Интернет-магазину. Например, по предоплате через квитанцию Сбербанка - Вам необходимо будет оплатить лишь 3% за банковский перевод, вместо суммарных 9.7% наложенного платежа.

Для заказа стоимостью 500 руб. разница общей стоимости расходов между наложенным платежом и квитанцией банка относительно небольшая - около 35  руб. А вот для заказа в 5000 руб., это разница уже будет существенней и составит около 350 руб. Комиссионные выплаты при оплате товара наложенным платежом целиком ложатся на покупателя.

Возвраты по наложенным платежам могут достигать десятков процентов.
Целесообразно использовать наложенный платеж для продажи товаров, которые трудно купить в офлайне. Оплата Покупок наложенным платежом Возможна лишь на территории Российской Федерации.

Оплата через Интернет:

• электронные кошельки 
• банковские карты.

Рассмотрим плюсы и минусы каждого из них.

Электронный кошелек заводят в основном для скачивания музыки и софта в Интернете. Как правило, владельцы электронных кошельков это «продвинутые» Интернет пользователи и те, чья работа непосредственно связана с Интернетом.
Несколько лет назад этот вид платежей получил достаточно широкое распространение среди аудитории, как удобный способ оплаты товаров и услуг через Интернет. Основным преимуществом этого способа платежа был мгновенный перевод. Однако на сегодняшний день, очевидно, наблюдается целый ряд особенностей, которые необходимо учитывать при  работе с данным способом оплаты. Прежде всего, стоит отметить, что за ввод и вывод средств необходимо оплатить от 3 до 5 % от суммы движимых средств и в некоторых случаях оплатить установленные % за проведение каждой транзакции. Кроме этого стоит заметить, что в большинстве случаев при оплате для электронных платежных систем, сумма перевода ограничена, поскольку согласно Ф.З. 121 вступившего в силу с 1 января 2010 операции на сумму более 15 тыс. без идентификации плательщика незаконны.

Оплаты по банковским картам в последнее время становятся все более популярны.

В настоящее время практически все население имеют банковские карты, на которые выплачиваются стипендии, заработная плата, социальные пособия, сейчас появилась возможность оплачивать поездки в метро с помощью карт. На июль 2009 в России было эмитировано более 129 млн. карт.
Крупные компании оформляют своим сотрудникам корпоративные карты. К тому же международные платежные системы совместно с банками проводят маркетинговые акции, стимулирующие клиентов оплачивать покупки при помощи банковских карт из соображений удобства и безопасности.

• Данный способ приема платежей через Интернет имеет ряд несомненных преимуществ:
• Оплата по банковским картам является универсальным способом платежа и подходит для оплаты всех видов товаров и услуг
• При оплате средства поступают на счет продавца моментально.
• Интернет-магазины минимизируют затраты на обслуживание наличности
• Продавцам не приходится работать с наличными средствами. Платежи поступают сразу на расчетный счет компании.
• География совершения платежей не ограничена, и пользователь может осуществлять покупки из любой точки мира.
• В том числе покупатели Интернет-магазинов могут осуществлять покупки в пользу третьих лиц. .
• Удобство для клиента: Клиенту не нужно выходить из дома/офиса; Клиент использует уже привычное для него средство платежа. 
• Оплата производится в режиме онлайн, сервис функционирует в режим 7 дней в неделю 24 часа в сутки

 

Каждый из видов платежей имеет свои особенности. Исходя из специфики деятельности и характеристик продаваемых товаров и услуг, имеет смысл формировать оптимальный набор средств оплаты учитывающий потребности целевой аудитории и те затраты и сложности с которыми сталкивается поставщик в работе.